Page 6 - Klima-Therm_Informacja o realizowanej strategii podatkowej za rok 2020_15.12.2021

III. Informacje odnośnie realizacji przez podatnika obowiązków podatkowych
na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej wraz z informacją o liczbie
przekazanych Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej informacji o
schematach podatkowych, z podziałem na podatki, których dotyczą

Spółka podejmuje niezbędne środki w celu prawidłowego oraz terminowego wywiązywania się
z obowiązków wynikających z przepisów prawa podatkowego na terytorium Rzeczpospolitej
Polskiej, w szczególności:
• dokonuje identyfikacji zdarzeń, które skutkują powstaniem obowiązku podatkowego,
• prowadzi kalkulację oraz uiszcza w sposób terminowy należne podatki,
• składa zeznania, wykazy, zestawienia, sprawozdania oraz informacje do właściwych
organów podatkowych,
• przygotowuje lokalną dokumentację cen transferowych oraz analizy porównawcze.

W roku 2020 Klima-Therm realizowała obowiązki podatkowe, jako podatnik, z tytułu
następujących podatków:

• podatku dochodowego od osób prawnych (CIT),
• podatku od towarów i usług (VAT),
• podatku od nieruchomości,
• cła.

Spółka realizuje również obowiązki podatkowe płatnika z tytułu podatku dochodowego od osób
fizycznych (PIT) – wynikające z wypłat wynagrodzeń na rzecz pracowników – oraz
zryczałtowanego podatku dochodowego (WHT).

Nadto, w Spółce funkcjonuje procedura służąca identyfikowaniu i zgłaszaniu do Szefa
Krajowej Administracji Skarbowej informacji o schematach podatkowych (MDR).

1. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi w rozumieniu art. 11a
ust. 1 pkt 4, których wartość przekracza 5% sumy bilansowej aktywów w
rozumieniu przepisów o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego
zatwierdzonego sprawozdania finansowego spółki, w tym niebędącymi
polskimi rezydentami podatkowymi
Zgodnie ze sprawozdaniem finansowym Spółki za rok 2020 suma bilansowa aktywów wyniosła
269 764 000 zł.

W roku 2020 Spółka zawarła z podmiotami powiązanymi następujące transakcje, których
wartość przekracza 5% sumy bilansowej aktywów (tj. 13 488 200,00 zł):

Lp. Charakter transakcji Podmiot

1. Sprzedaż towarów Nierezydenci

2. Informacje o planowanych lub podejmowanych przez podatnika działaniach
restrukturyzacyjnych mogących mieć wpływ na wysokość zobowiązań
podatkowych podatnika lub podmiotów powiązanych w rozumieniu art. 11a
ust. 1 pkt 4 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych

W roku 2020 Spółka nie planowała ani nie podjęła działań restrukturyzacyjnych mogących
mieć wpływ na wysokość zobowiązań podatkowych Spółki lub podmiotów powiązanych.

6